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2024财务管理自查报告

作者:韩亦辰2024-07-23 07:06:24

导读:第一篇:2024财务管理自查报告 县农委: 临水镇认真按照霍农〔20xx〕42号文件精神,经镇党政联系会议学习了农业部办公厅农办经〔20xx〕11号文件及国家四部委农经发〔20xx〕6号文件精... 如果觉得还不错,就继续查看以下内容吧!

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  第一篇:2024财务管理自查报告

  县农委:

  临水镇认真按照霍农〔20xx〕42号文件精神,经镇党政联系会议学习了农业部办公厅农办经〔20xx〕11号文件及国家四部委农经发〔20xx〕6号文件精神,研究决定,以纪委书记为组长,分管副镇长为副组长,农经、财政、民政为成员成立临水镇农村财务管理专项检查领导组,及时召开了全镇村级干部参加农村财务管理专项检查专题会议,认真学习了各项文件精神。使全体干部充分认识到农村财务管理的重要性。

  我镇历经7天通过对各村财务管理专项检查情况,各村财务能够按照上级有关文件精神,由镇农经站三资代理作账。农经站接受村级组织会计核算财务管理领导组自主权审核的条据,认真按照《村集体经济组织会计制度》有关规定及《会计基础工作规范》的要求,开设银行账户,统一凭证账簿、规范财务流程,全面核算反映各村经济活动管理的财务收支、结算、分配等会计事项。认真审核做账,每月1——5号统一时间为各村做账,统一建立财务操作流程,建立了农村财务管理信息化服务平台。

  1、规范了村级会计委托代理,实行村级会计委托代理,尊重了各村农民群众意愿和民主权利,保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权,确保了财务审批权以及经济活动监督由村级组织行使。农经站切实提高了服务能力和水平。明确岗位、职责,严格了操作流程,强化了工作内部监控,落实了工作责任追究,建立健全了村级财务档案管理。

  2、落实了村级民主理财。各村务监督委员会,加强了对村级财务的民主监督工作,充分发挥了民主理财的作用。保证了农民群众对整体财务的知情权、参与权、表达权和监督权。各村组织发生各项财务活动都制定了各项财务计划以及重大财务事项决策都履行了民主程序,有会议记录等,实行了民主理财。

  3、完善了村级财务公开,各村村级组织的财务计划各项收支,各项资产资源以及债权债务和收益分配等内容,每月规定时间内在本村公开栏中公开。村“一事一议”财政奖补农业小型基础设施建设补助等拨付到村使用的财政资金,都全程公开了。

  4、规范了村级民主评议,各村干部与村级财务管理相关的工作人员,镇党委政府每年12月份进行一次,统一组织,由村务监督委员会主持,召开党员、群众代表会议对村干对其履职情况按照规定程序开展民主评议。使民主得到真正落实和发展。

  以上是我镇通过核查的情况,村级财务没有存在问题,领导组是固定的,每月各村的账目都要有组长审批。是我镇财务管理的一项制度。

  第二篇:2024财务管理自查报告

  我委根据文件精神,从XX月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、财务收支情况

  在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的。业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。

  二、单位内部控制制度建立和执行情况

  根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

  3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

  三、固定资产管理和使用情况

  为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

  四、存在问题

  通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

  第三篇:2024财务管理自查报告

  为了进一步规范财务行为,强化学校财务管理,严厉财经纪律,进步经费资金使用效益,深进贯彻落实好《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国有资产管理办法》、《中小学校财务制度》和陕西省财政厅、教育厅《关于进一步加强义务教育经费管理的意见》精神,增进教育事业延续健康发展,根据眉县教育体育局《关于展开全县中小学财务管理工作专项检查的通知》文件精神及教委工作安排,现对我校财务管理工作自查情况总结以下:

  一、自查时间:5月11日5月19日

  二、自查工作领导小组:

  组长:

  组员:

  三、自查内容

  (一)制度建设情况

  财务管理制度、预算管理制度、收费管理制度、内部控制制度、经费管理制度、资产管理制度、财产登记领用制度、财会职员岗位职责、工会经费管理制度等管理制度健全。

  (二)财务管理情况

  1、收进管理情况

  能严格遵守国家收费的有关规定,所有收费项目和标准都经物价部分批准,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或进步收费标准等行为。所有预算外收进全额纳进财政专户,严格执行收支两条线管理。

  2、支出管理情况

  能严格执行国家规定的开支范围及标准,无虚列虚报或以白条作为报销凭证现象;按规定应当纳进政府采购的项目能实行政府采购;能定期公布学校收支及管理情况;支出实行校长负责制,大额资金使用经领导集体讨论并有会议记录记载;学校财务管理的审批职员、报帐职员、经办职员、财产保管职员的职责明确,相互分离、相互制约、相互监视;忘我设小金库、私存、设立账外账、坐收坐支等现象;所有支动身票均有经办人签名及用处,对购置的财产有进库登记;无大额现金支付现象;津补贴发放符合规定,绩效工资实施后各学校无违规乱发钱、物。

  3、资产管理情况

  学校国有资产的出租、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等均经学校领导集体研究,均按国有资产处置管理有关规定办理,并报主管束育行政部分、财政部分审批;建立了学校资产台账和财产领用台账;能定期组织资产清查,做到账账符合、帐卡符合、账实符合;对新购、新建的资产能及时进进固定资产核算。

  (三)存在不足

  由于撤点并校,财产有待于进一步清算。

  固然我们都能依照上级要求往做,但是由于我们工作能力有限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,在今后的工作中,我们将会进一步完善相干财务制度,全面分析和总结财务管理中存在的题目,并认真做好整改,进一步规范财务管理,完善财务工作。

  第四篇:2024财务管理自查报告

  为了进一步贯彻落实《宣威市教育局转发曲靖市教育局关于严禁中小学违规补课和教师从事有偿家教的通知》(宣教发[20xx]13号)和田坝镇中心学校的通知要求,在全体教师中弘扬良好的师德师风,引导教师树立强烈的职业光荣感、使命感和社会责任感,引导广大教师正确理解、充分认识师德规范的基本要求和深刻内涵,提高贯彻执行教师职业道德规范的自觉性,依法履行教师职责和义务。学校对全体教师进行违规补课和有偿家教情况进行了摸底调查,未发现一例从事违规集体补课事件,现将我校自查情况进行汇报:

  一、成立违规集体补课自查自纠领导小组。

  我校成立由校长任组长,副校长任副组长,少组委成员组成的“违规补课和有偿家教专项治理工作领导小组”,实行“一把手”负总责,分管负责人具体负责的工作机制,明确工作要求,落实责任分工,按时有序开展工作。通过专项整治活动,提升教育整体形象,营造良好的社会氛围,确保此次违规集体补课专项整治工作取得实实在在的成效。

  二、提高认识。

  认真组织学习贯彻新修订的《中小学教师职业道德规范》和《关于禁止中小学在职教师

  从事违规集体补课的暂行规定》,加强教师职业道德教育和纪律教育,提倡做崇高师德的塑造者。增强全校教师依法从教、自觉抵制违规集体补课的自觉性,引导全校教师恪守教师职业

  道德规范,践行师德,创先争优,不为利所惑,自觉远离违规集体补课,维护教师形象,争做人民满意的教师。

  三、具体落实。

  学校于20xx年3月31日下午4:30召开全体教师会议,建乱立健全和落实治理乱办班、补课的长效机制和监督机制,建立健全有关规定制度,严格加强管理。学校组织教师做出不

  从事违规补课、不为家长代管学生、补课等行为的承诺,校长与全体教师向社会作出公开承诺,并将《规定》和《学校公开承诺书》一并张贴公示。承认书内容如下:

  1、不利用学校资源、在外租(借)用场地或在家里举办有偿家教补习班。

  2、不利用工作之便,强制或暗示学生参加各种形式的有偿家教。

  3、不授意所教班级学生参加本人或他人组织的有偿补课活动,违规从事有偿托管。

  4、不在教师之间互相介绍学生或互相提供有偿家教生源。

  5、违反文件规定及学校要求在家中有偿托管本校学生。

  6、擅自举办各类有偿培训班或兴趣班

  7、未经学校同意,不在社会力量办学机构兼职任课。

  8、认真组织课堂教学,认真备课,认真上好每一堂课,注重提高课堂教学效率,努力提高教学质量。

  我要恪守以上8条承诺,如有违反,愿意接受区教育局关于对“乱办班乱补课”的相关处理办法。自愿接受以下处罚:向学校写出书面检查。取消本年度内评优树先资格,师德考核为不合格,停发校内待遇,直至取消其教师资格。学校举报电话:

  四、家校联动。

  通过家长会等平台向广大家长宣传违规补课及有偿家教的社会危害性,号召家长自觉抵制盲目为孩子补课行为。通过党员教师帮扶服务活动,配合团市委捐赠书籍爱心活动,指导学生利用课余时间开展读书实践活动,鼓励学生走进社会,拒绝盲目补课,真正把时间还给孩子,把健康还给孩子。通过家校联手,营造一个学校、家庭、社会“三位一体”的抵制在职教师违规集体补课的良好氛围。完善教育行政问责制度。公开举报投诉电话,全方位接受学生、家长和社会各界的监督。

  第五篇:2024财务管理自查报告

  根据《x省教育厅关于公布x年度x省高等学校省级精品课程名单的通知》(鲁教高字[]8号),我院《财务管理》课程被评为省级精品课程(序号130,课程负责人王炳华),精品课程名单公布以后,课程负责人带领本课程组全体教师,根据《x省教育厅关于公布x年度x省高等学校省级精品课程名单的通知》(鲁教高字[]5号)中的有关规定,考虑最近颁布和修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司法》、《证券法》、《合伙企业法》、《个人所得税法》、《企业破产法》、《企业所得税法》等法规文件规定、最新版的中级会计资格《财务管理》辅导教材和教学反馈,对该课程进行建设和管理,现在建设期已达一年,根据《关于进行20xx年度省级精品课程检查的通知》(鲁教高处函[20xx]52号),在对该课程的总体建设、经费使用、支撑网站运行、网页访问、课堂录像全程上网、网上教学资料更新等情况进行认真自查的基础上,特拟定该课程的自查报告如下:

  一、总体建设

  根据鲁高教字[]5号文件有关省级精品课程建设和管理的规定,课程负责人向学院报送了该课程的20xx年度建设任务书,明确了该课程20xx年度在教学内容、录像上网具体安排、教学队伍、实践教学、教学条件、课程特色等方面的具体任务,并提报了该课程的建设经费预算,明确了本课程的最终建设目标,该课程建设任务书通过了学院的专家评审,现已根据建设任务书的内容,对该课程的各方面进行了认真的建设,经过一年的努力,基本完成了该年度的建设任务。具体的任务分工如下:

  参加建设人承担任务

  课程负责人总体建设、教学录像

  主讲教师教学录像

  付俊花教学大纲和实训大纲修订

  逄俊杰教学内容更新

  徐晓囡习题自测的更新

  高巍支撑网站运行

  网页访问

  参考文献更新

  录像教学资料及相关资料的上网

  二、经费使用

  按照《关于划拨x省高等学校x年度教学改革经费的通知》(鲁教高处函[]46号),x省教育厅针对《财务管理》精品课程向我院划拨建设经费10000元,根据学院制定的《x省x学院课程建设经费暂行管理办法》,学院配套经费10000元,为进行精品课程建设提供了资金保证。课程建设经费进行了合理使用,具体使用情况如下表:

  支出项目金额(元)计算依据及理由用途

  教学录像17600.0016次×1100元/次外聘录像人员

  教师录像课件制作及授课1600.0016次×100元/次增加课程资源

  教学资料更新6000.005项×1200元/项更新网络内容

  网络更新维护和支撑网站运行1900.0038课时×50元/课时完善网站,保证网络畅通

  合计27100.00

  三、支撑网站运行、网页访问

  网站畅通,运行良好,网站访问量达14000次以上。

  四、录像上网

  本年度按照新的教学大纲和最新版本的中级会计资格考试《财务管理》教材,由课程负责人和主讲教师完成了前5章内容的教学录像,共计16次课,具体内容列表如下:

  录像人录像内容录像次数

  王炳华第四章 项目投资4

  史新浩第五章 证券投资3

  刘金星第一章 财务管理总论2

  薄异伟第二章 风险和收益分析3

  谭桂荣第三章 资金时间价值及证券评价4

  总之,授课录像上网比例超过本课程35%。

  五、网上教学资料更新

  本年度对网上教学资料中的“教学大纲”、“实训大纲”、进行了全部更新, “教案”在考虑课本内容的变化的基础上,专门补充了“内容变化与解析”(每章分内容变化说明、知识点讲解、例题解析三部分),根据录像的5章内容相应配备了16次课的“课件”、“习题自测”部分根据教材内容的相应变化每章增补了习题,包括单选题58个、多选题55个、判断题55个和计算题15个, “参考文献”增加了相关的最新颁布和修订的经济法规。总之,与批准时相比,更新的教学资料所占的比例超过30%。

  第六篇:2024财务管理自查报告

  县农委:

  为了进一步加强我乡村级财务管理工作,促使村级财务管理工作规范化、正常化,根据县农委关于贯彻落实《农业部、财政部、民政部、审计署关于进一步加强和规范村级财务管理工作的意见》文件精神,结合今年的村级组织换届工作,我乡开展了村级“三资”管理自查自纠工作,重点是20xx年至20xx年三年的村级财务,现将自查自纠情况汇报如下:

  一、村级财务基础工作开展情况

  按照“三资”管理的要求,我乡村级组织单位统一在临淮岗信用社开设了账户,账户由农经站统一管理,统一制定了村级财务管理制度和村级财务操作流程,建立了农村财务管理信息化平台,村级组织按月报账,在村级资金的所有权和使用权不变情况下,村级组织拥有充分的会计核算和财务管理自主权,几年的努力,我乡村级账务管理工作已经迈入规范化管理的道路。

  二、村级财务审计工作开展情况

  三年来,我乡执行村级财务管理制度,督促村级按月报账,即使当月没有收支,也必须零报账,填写申报表,交农经站备案,乡政府明文规定村级报账次数直接与村级绩效工资挂钩。结合每月报账,农经站开展日常财务收支审计,对届中离任的两名村干部,进行了离任审计,对我县北外环路土地征用补偿涉及的两个村进行了专项审计,今年村级换届,我乡对上届三年的村级财务进行了专项审计,并将各村审计结果在各村进行了公示。上半年又对农村二轮土地承包外的集体资源的管理进行了专项审计,通过审计,发现农村集体资源的`管理存在不足,部分村没有严格执行“四议两公开”程序,发包程序不透明,发包价格不合理,针对该问题,及时反馈给乡党委政府,乡政府及时制定了《关于加强二轮土地承包外农村集体资源管理的通知》文件,进一步规范了集体资源的管理。

  三、村级财务民主监督落实情况

  我乡共有16个村,每个都根据村民代表选举了三名村务监督员,积极参与村级财务管理,三年来,村级所有财务开支,必须经村务监督员审核,审核通过的,要加章并签字后,方可到农经站报账,否则,农经站将不给报账。每次报账后,农经站制定村级财务公开表,并加盖农经站章,由村带回公示,并跟踪公示结果。

  四、农村财会队伍建设情况

  我乡农经站现在工作人员三人,全部在岗,均是大专以上学历,工作素质能力高,完全能够胜任村级财务管理工作。

  五、存在问题

  村级经济活动,主要在农村,取得税务票据较少,票据形式管理上还要加强。

  六、建议

  1、我乡去年刚参加工作一人,希望能够对乡镇新进人员进行全面的业务培训。

  2、对今年村级换届选举产生的新任财会人员进行系统培训。

  第七篇:2024财务管理自查报告

  依照《分行年一季度会计检查意见书》要求,我行由财会部部牵头,组织分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关咨询题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下:

  一、组织工作

  2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会,营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议,会议对整改工作进行了详细布置,要求各机构于2月22日将检查发觉咨询题整改完毕,提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。

  二、整改措施及整改完成情况

  (一)加强会计业务培训,提高会计人员风险意识

  针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情况,我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训,利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计治理部门依照实际需要不定期地对会计人员进行业务培训,更新知识,及时掌握新政策、新规定,限度减少因制度理解偏差所带来的误操作,从而提高会计核算质量。

  财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习,参加人员为各级会计治理人员、行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读,纠正我行做业务中的偏差,进一步加强了票据业务的操作和治理。

  各机构定期向财会部报告《咨询题库》等制度规章的学习情况,财会部依照报送的记录抽查录像,跟踪职员学习的动态,通过季度考试、监督传票质量、会计检查等,落实学习效果。

  (二)加强会计队伍建设,做好会计人员的梯队培养

  针对“会计人员不足,存在风险隐患”的情况,我行进行了一系列的会计人员调整,充实一线会计职员队伍,加强后备会计人员储备。具体是,第一步,由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回分行工作,要紧负责票据治理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步,新入行的柜员先到现金柜台临柜学习,将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实营业部会计人员队伍,由老职员带好新兵,并加强柜面票据、账户治理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请,估计近期会计治理人员会增加充实。

  (三)建立健全岗位责任制,明晰会计岗位职责

  “会计档案治理混乱”“现金和重要物品治理存在风险隐患”的咨询题,我行分析缘故是由于柜员间职责不清,操作不规范导致的。整改措施是,对营业室人员进行明确分工,进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进,发觉咨询题,及时解决。具体为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位,结合本行的实际情况重新拟定岗位职责,加强各岗位的协调性,和操作的连贯性,尤其将大量的会计后台业务做明细划分,幸免一人兼职过多,无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部,财会部对职责表进行把关,提出意见建议,并照此分工进行会计监督检查。

  (四)优化改革柜面流程,强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理,柜员操作存在逆流程的现象。对此咨询题我行采取的措施是,依照《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计治理制度实施细则,本着保证会计工作有序进行,科学合理,便于操作和执行的原则。全面规单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程,会计工作才能幸免出现纰漏和风险。

  近期财会部下发了《关于加强会计治理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计治理、业务操作提出了要求。修订了《现金治理实施细则》对现金治理、查库治理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库治理操作流程》,对印鉴卡使用治理流程进行了规范,

  (五)提高会计治理人员素养,加强会计业务检查监督针对“检查咨询题整改不到位”“屡查屡犯咨询题严峻”、“大额及对账业务不规范”等咨询题,我行分析了存在咨询题的缘故。要紧是由于会计治理人员没有严格履行审核和监督的职责,审查力度不够。下一步工作中会计治理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点,就是要集中力量深入检查,重点突破,幸免做表面文章,幸免查而不处、不了了之。违法必究,是检查工作的关键环节。检查工作的落实,关键在于要严格执行:关于咨询题责任人,一是通报。二是罚款。三是行政处分。

  各级会计治理人员要严格要求自己,紧跟制度规章更新的步伐,做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督,幸免以罚代管的工作方式,将监督重心前移。

  (六)整改完成情况

  本次检查中发觉的大多数咨询题都已按要求整改完毕,一户专用账户由于需要客户配合重开财政五联单,正在积极整改中。关于“对20xx年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况,已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系,目前还有20个账户没有机构信用代码证。

  第八篇:2024财务管理自查报告

  为了进一步规范财务行为,强化学校财务管理,严肃财经纪律,提高经费资金使用效益,深入贯彻落实好《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《国有资产管理办法》、《中小学校财务制度》和陕西省财政厅、教育厅《关于进一步加强义务教育经费管理的意见》精神,促进教育事业持续健康发展,依据眉县教育体育局《关于开展全县中小学财务管理工作专项检查的通知》文件精神及教委工作安排,现对我校财务管理工作自查情况总结如下:

  一、自查时间:5月11日——5月19日

  二、自查工作领导小组:

  组长:

  组员:

  三、自查内容

  (一)制度建设情况

  财务管理制度、预算管理制度、收费管理制度、内部控制制度、经费管理制度、资产管理制度、财产登记领用制度、财会人员岗位职责、工会经费管理制度等管理制度健全。

  (二)财务管理情况

  1、收入管理情况

  能严格遵守国家收费的有关规定,所有收费项目和标准都经物价部门批准,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准等行为。所有预算外收入全额纳入财政专户,严格执行“收支两条线”管理。

  2、支出管理情况

  能严格执行国家规定的开支范围及标准,无虚列虚报或以白条作为报销凭证现象;按规定应当纳入政府采购的项目能实行政府采购;能定期公布学校收支及管理情况;支出实行校长负责制,大额资金使用经领导集体讨论并有会议记录记载;学校财务管理的审批人员、报帐人员、经办人员、财产保管人员的职责明确,相互分离、相互制约、相互监督;无私设“小金库”、公款私存、设立账外账、坐收坐支等现象;所有支出发票均有经办人签名及用途,对购置的财产有入库登记;无大额现金支付现象;津补贴发放符合规定,绩效工资实施后各学校无违规乱发钱、物。

  3、资产管理情况

  学校国有资产的出租、出售、出让、对外捐赠、报废、报损等均经学校领导集体研究,均按国有资产处置管理有关规定办理,并报主管教育行政部门、财政部门审批;建立了学校资产台账和财产领用台账;能定期组织资产清查,做到账账相符、帐卡相符、账实相符;对新购、新建的资产能及时进入固定资产核算。

  (三)存在不足

  由于撤点并校,财产有待于进一步清理。

  虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力有限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,在今后的工作中,我们将会进一步完善相关财务制度,全面分析和总结财务管理中存在的问题,并认真做好整改,进一步规范财务管理,完善财务工作。

  第九篇:2024财务管理自查报告

  一、学校基本情况:

  二、学校财务管理情况:

  (一)学校严格实行集中管理,分校核算的财务管理体制。遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组,校长任组长。我中心校设立一个银行基本户,一个银行专户,中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐,我乡目前设立有主管会计一名、会计二名,出纳一名,8所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大,业务素质较好,有会计证1人,财务人员中本科学历3名,大专学历6名,中专3名。几年来,中心校财务人员共获17人次各类奖励,我校在以来连获县教育局开展的.中小学校会计报表评比一等奖。每位财务人员都能兢兢业业,勤劳肯做,有较强的业务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训,参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少,今后要积极主动参与。

  (二)学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求,建立健全财务管理的有关制度:建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校领导、财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学校经费更好地为教育教学服务。

  (三)学校财务管理规范。学校财务管理严格实行收支两条线的管理制度,严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。在资金使用上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。在开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的教育教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中,学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算,待预算批准后再支出,不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。

  为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,学校成立财务监督小组,监督小组成员由领导班子、教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时,对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手人、验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实、合法、准确、完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。

  我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策,对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费,并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布,接受社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费

  学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理,房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度,做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按品名登记明细账卡,以便查对。

  我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。

  (四)学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。

  三、自查自评情况

  按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》,通过学校自查自评(按中心校)分值如下:

  1、管理体制:17.4分。

  2、制度建设:12.3分。

  3、财务管理:36.8分。

  4、会计核算:23分。

  共:89.5分

  四、存在问题

  1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。

  2、固定资产的报废、报损不够及时。

  3、由于3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局,新接手的会计不是专业会计,所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账,对有些票据没取得正式发票也要求不够。

  在今后的工作中,争取更加完善学校资产的管理,注重年度预算,把学校的每项支出都纳入预算,并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训,让我乡财务人员多向发达地区的学校学习,使财务人员的业务水平有更大提高。

  第十篇:2024财务管理自查报告

  20xx年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下:

  一、幼儿园领导高度重视

  1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员x人。

  2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。

  二、强化幼儿园收入收费行为的管理

  严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。

  三、加强财务支出管理

  幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。

  四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行

  1、根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

  2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。

  五、本年度收支情况

  1、春季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xx元。总支:x元。结余:x元。

  2、秋季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xx元。总支:x元。结余:x元。

  此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。

  第十一篇:2024财务管理自查报告

  20xx年医院财务会计工作检查自查报告财政局:

  根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》要求,结合医院内部审计及外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、组织领导

  为确保此次自查工作顺利进行,20xx年5月5日收到财政局通知后,医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

  二、自查时间

  20xx年5月5日至5月15日。

  三、自查方式

  自查小组成员参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》逐条对照,采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

  四、自查结果

  按照州财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》的要求,医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查,对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

  (一)财务收支和财务管理方面

  1、医院所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。无违规以虚假·发票报销获取费用。

  2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。

  3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

  4、认真执行收支两条线的政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。

  5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

  6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

  7、医院资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。

  (二)会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿,不存在账外账,不存在私设小金库行为,一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求,签字齐全,定期装订,专人保管,原始单据完整合法,不存在造假行为;发生经济业务时及时入账,做到日清月结;由专人负责编制会计报表,财务报告符合要求,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

  (三)内部控制和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职责,岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约。会计档案的保管由专人保管,有专门的会计档案柜,会计档案按年度,分别存放在不同的文件柜当中,并加锁确保安全。

  (四)单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《x医院内部控制制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下四点要求:

  1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。

  2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。

  3、明确经费支出的范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。

  4.明确账务处理程序,根据医院会计制度的规定,确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围;确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等;确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求,确保会计核算准确无误。

  (五)固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购臵时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。

  (六)存在问题。通过自查,医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。

  x医院

  第十二篇:2024财务管理自查报告

  本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查情况报告如下:

  一、幼儿园领导高度重视

  1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人。

  2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。

  3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。

  二、强化幼儿园收入收费行为的管理

  1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受教师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。(面试网)

  三、加强财务支出管理

  1、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分离、相互制约、相互监督。

  四、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行

  1、根据幼儿园工作计划,通盘考虑,全面管理,合理使用有限资金,集中力量,加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。

  2、制定了健全的资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。所有资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记准确无误,没有造成资产流失。

  五、本年度收支情况:

  1、春季学期:幼儿入园数共20人,学杂费总收:26000元。总支:元。结余:元。

  2、秋季学期:幼儿入园数共42人,学杂费总收:54600元。总支:元。结余:元。

  此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园继续遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿开心、家长满意的幼儿园。

  农村财务管理自查报告

  县农委:

  临水镇认真按照霍农〔20__〕42号文件精神,经镇党政联系会议学习了农业部办公厅农办经〔20__〕11号文件及国家四部委农经发〔20__〕6号文件精神,研究决定,以纪委书记为组长,分管副镇长为副组长,农经、财政、民政为成员成立临水镇农村财务管理专项检查领导组,及时召开了全镇村级干部参加农村财务管理专项检查专题会议,认真学习了各项文件精神。使全体干部充分认识到农村财务管理的重要性。

  我镇历经7天通过对各村财务管理专项检查情况,各村财务能够按照上级有关文件精神,由镇农经站三资代理作账。农经站接受村级组织会计核算财务管理领导组自主权审核的条据,认真按照《村集体经济组织会计制度》有关规定及《会计基础工作规范》的要求,开设银行账户,统一凭证账簿、规范财务流程,全面核算反映各村经济活动管理的`财务收支、结算、分配等会计事项。认真审核做账,每月1―5号统一时间为各村做账,统一建立财务操作流程,建立了农村财务管理信息化服务平台。

  1、规范了村级会计委托代理,实行村级会计委托代理,尊重了各村农民群众意愿和民主权利,保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权,确保了财务审批权以及经济活动监督由村级组织行使。农经站切实提高了服务能力和水平。明确岗位、职责,严格了操作流程,强化了工作内部监控,落实了工作责任追究,建立健全了村级财务档案管理。

  2、落实了村级民主理财。各村务监督委员会,加强了对村级财务的民主监督工作,充分发挥了民主理财的作用。保证了农民群众对整体财务的知情权、参与权、表达权和监督权。各村组织发生各项财务活动都制定了各项财务计划以及重大财务事项决策都履行了民主程序,有会议记录等,实行了民主理财。

  3、完善了村级财务公开,各村村级组织的财务计划各项收支,各项资产资源以及债权债务和收益分配等内容,每月规定时间内在本村公开栏中公开。村“一事一议”财政奖补农业小型基础设施建设补助等拨付到村使用的财政资金,都全程公开了。

  4、规范了村级民主评议,各村干部与村级财务管理相关的工作人员,镇党委政府每年12月份进行一次,统一组织,由村务监督委员会主持,召开党员、群众代表会议对村干对其履职情况按照规定程序开展民主评议。使民主得到真正落实和发展。

  以上是我镇通过核查的情况,村级财务没有存在问题,领导组是固定的,每月各村的账目都要有组长审批。是我镇财务管理的一项制度。

  第十三篇:2024财务管理自查报告

  一、学校财务管理情况:

  (一)学校严格实行集中管理,分校核算的财务管理体制。遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组,校长任组长。我中心校设立一个银行基本户,一个银行专户,中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐,我乡目前设立有主管会计一名、会计二名,出纳一名,8所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大,业务素质较好,有会计证1人,财务人员中本科学历3名,大专学历6名,中专3名。几年来,中心校财务人员共获17人次各类奖励,我校在以来连获县教育局开展的中小学校会计报表评比一等奖。每位财务人员都能兢兢业业,勤劳肯做,有较强的业务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训,参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少,今后要积极主动参与。

  (二)学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求,建立健全财务管理的有关制度:建立有《社冲小学财务制度》《社冲小学预算管理制度》《社冲小学收费管理制度》《社冲小学内部牵制制度》《社冲小学收支审批制度》、《社冲小学收支稽核制度》、《社冲小学公用经费管理制度》、《社冲小学寄宿生生活费管理制度》、《固定资产管理制度》等制度。学校领导、财务人员认真履行职责,严格遵守有关制度,使学校经费更好地为教育教学服务。

  (三)学校财务管理规范。学校财务管理严格实行收支两条线的管理制度,严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组,按要求及学校的实际情况编制了年度预算,并通过教代会或教师大会,预算合理后上交主管部门。在资金使用上,我校做到了专款专用,不存在挤占其它费用的现象。在开支中,我校按照少花钱多办事的原则,节省开支,每月的开支严格按预算执行,做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费,学校公用经费主要用于学校正常的教育教学,包括办公费,水电费,培训费,差旅费,校舍维修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中,学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算,待预算批准后再支出,不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。

  为了规范财务管理,节约开支,使教育经费合理使用,学校成立财务监督小组,监督小组成员由领导班子、教师代表组成,每学期对学校的收支票据进行审核,并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督,严格执行财务纪律,按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时,对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出,坚决不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用,不挤占挪用,各种票据手续齐备,规范合法,购买物品的发票必须有经手人、验收人,领导签名方可有效,确保了我校财务的真实、合法、准确、完整,增强了民主理财意识,提高财务管理的透明度,切实发挥了财务核算和监督的作用。

  我校认真落实执行国家关于两免一补的惠民扶持政策,对家庭经济困难学生进行摸底排查,学生本人提出书面申请,由村民委核实,使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费,并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布,接受社会各界监督,使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费

  学校固定资产实行分工管理,做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理,房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理,各室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度,做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡,予以登记,使用单位或个人也要按品名登记明细账卡,以便查对。

  我校建立了学校校务公开制度,并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额,每期的收支情况,家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。

  (四)学校财务记帐凭证较规范,帐簿基本符合要求,每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜,财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。

  二 、自查自评情况

  按《柳州市中小学财务管理规范验收评分标准》,通过学校自查自评(按中心校),分值如下:

  1、管理体制:17分。

  2、制度建设:12分。

  3、财务管理:36分。

  4、会计核算:23分。

  三、存在问题

  1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。

  2、固定资产的报废、报损不够及时。

  3、由于3月主管会计韦莉萍会计借调县教育局,新接手的会计不是专业会计,所以有极少数原始凭证的填制可能不符合《会计基础工作规范》要求出账,对有些票据没取得正式发票也要求不够。

  在今后的工作中,争取更加完善学校资产的管理,注重年度预算,把学校的每项支出都纳入预算,并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训,让我乡财务人员多向发达地区的学校学习,使财务人员的业务水平有更大提高。

  第十四篇:2024财务管理自查报告

  教育局计财股:

  为了加强我财务管理,规范和加强财会工作,根据市教育局《关于对全市中小学财务收支等情况进行检查的通知》(巢教财[20xx]110号)文件精神,我校高度重视,及时召开了教师会,把学校财务、总务、后勤及班主任相关人员,召集起来,进行学习、座谈,对学校近两年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下:

  一、为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我校成立了迎接小学财务管理自查工作领导小组。校长焦山河任组长,学校会计兼报账员蒋飞任副组长,以理财小组成员汪森林、焦照发、李银为成员。

  二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算,学校一些重大收支,事前都要开教师会,事后进行常规公示;学校每年在教师会上都要作财务收支总结,并要在教师会上都获得通过。

  三、我校严格执行收费政策,免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费,其标准向社会公示。在我校收费中,没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。

  四、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户,所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心,严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

  五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。对于各项款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。

  六、为实现民主理财,学校成立了理财小组,各项来往收据及发票均有理财小组成员签字。

  七、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校、两年内各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无滥用和铺张浪费等现象。

  八、由于学校近两年来经费较为紧张,加上学校地处偏远,教师一般离校较近,本着节约经费,减少不必要开支的精神,在、两年年初预算中,没有招待费及工作餐费用等。

  九、学校对于学校的资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。

  十、建议

  学校会计及报账员均选择教师,缺乏会计专业知识,希上级教育部门进一步加大财务人员培训力度,提高业务能力。

  xx年x月x日

  第十五篇:2024财务管理自查报告

  在上半年的工作中,财务部严格执行了公司建立的与资金管理相关的财务管理制度,齐备的手续流程和规范的内容,使财务部的工作取得了较好的成果。

  根据公司要求,财务部对资金的安全管理和使用情况进行了认真总结和梳理,现将自检自查情况报告如下:

  一、库存现金的管理

  在库存现金管理方面,各公司积极响应国家推行的管理制度,严格执行公司规定的手续流程,以下是执行情况。

  (一)限额管理

  为了加强现金管理,减少闲置的现金,公司积极响应国家推行的.“零现金”管理制度,实行限额管理。

  目前,京西燃气实行“零库存”管理,日常报销根据手续齐全的付款单据,采用POS机进行支付业务,将资金打到银行卡上;财务人员对业务逐笔登记,每天将POS卡余额与手工帐进行核对。同时,京西发电将账户的日常现金限额在一万元左右(个别大额现金支出情况除外),如有大额资金业务需求,则通过开现金支票的方式提取现金,完成支付业务。

  (二)现金用款申请及盘点

  在现金用款的申请方面,公司拥有完备的手续流程。在日常工作中,部门人员严格按照流程审查,并及时进行盘点核对,确保账实相符。每月月初,申请者根据现金用款量由出纳填写现金用款申请单,经会计、财务经理、总会计师签字同意后方可提取,且按每天用款量和库存要求分次提取。另外,部门在每天工作结束后进行现金盘点,并与手工记录本核对。在月末与日记账进行核对,确保账实相符。对于现金,本部门实行收支两条线规定,收取的现金按规定的程序存入银行,没有坐支情况发生。

  (三)现金收款业务

  对于收到的现金,结算中心在手工记录本上按照“收款单位”,“交办人”,“金额”以及“款项来源情况”进行逐笔登记,并做好备查,同时核对交款人填写的现金存款凭条上的账户名称,账号,金额等信息,于当天存入银行。

  (四)资金支付制度

  在资金支付过程中,部门对付款单据进行严格审核:对于符合要求的单据及时报销,每报出一笔现金都要逐笔进行登记,留作以后备查;对于不符合要求的单据,部门严格按照财务制度办事。

  二、票据管理

  本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票据进行审核管理,确保每笔账目有源可循。

  (一)支票管理

  对于支票的管理,部门按照确切的领购、签发、领用流程执行管理和审核。

  在进行支票领购时,首先由领购人携带支票购买本和本人身份证去银行购买,并将购买回的支票放入保险柜保管。

  支票的签发则须凭借经审核无误的会计凭证,上须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等。相关人员根据被严格审核过的付款单据,对于符合要求的单据及时开支票,每开出一张支票都逐笔进行登记;同时要求领用人在支票使用簿上签字,登记银行支票号码、用途、领用日期,留作以后备查。

  在支票领用后,因填写错误或因故未用造成支票作废的,及时的将支票交回,与原票根儿粘贴在一起并加盖“作废”章,在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明“作废”字样予以注销。

  由于部门内部按照手续流程办事,自查中无签发空白支票、空头支票的情况发生。

  (二)发票管理

  在发票管理方面,公司设置专人负责发票的购买、开具、保管等业务。同时,使其按照时间的先后顺序,对发票的领购及开具分别编制了台账,详细记载发票的购买时间、购进张数、库存张数、开具时间、开具单位、开具金额等内容。

  北京京西燃气热电有限公司于20xx年12月对外开具发票,从公司正式运营至现在,共购进10次发票,开具增值税专用发票618张,累计金额达到66.7亿元。

  三、银行账户及存款管理

  (一)银行账户管理

  在自查中,我们核对了各公司的银行账户,其央行账户管理系统《已开立银行结算账户清单》中列示的银行账户与账簿内银行明细科目均一一对应。

  (二)银行存款管理

  在银行存款管理方面,各公司的银行存款余额调节表均按月进行编制,后均附银行日记账及银行对账单,资料齐全,部门按年分账户进行装订。

  银行存款余额调节表由审核会计师编制,在20xx年3月之前的银行存款余额调节表,没有财务经理和主管财务领导签字,已装订;从20xx年4月起整改后,所有账户银行存款余额调节表,均有财务经理和主管财务领导签字,方可存档。

  1、对于京西发电公司的银行存款自查结果如下:截至到20xx年3月31日,未达账项共计46笔,目前已处理23笔,未处理23笔。其中电话费4笔,电费6笔,食品1笔,加油款1笔,售房款及维修基金3笔,收房款及房租3笔,收租摆费2笔。

  2、对于京西热电公司银行存款自查结果如下:截至到20xx年3月31日未达账项共计96笔,目前已处理14笔,未处理82笔。其中包括电话费、电费、检测费、合同款、税、手续费等。

  此外,公司均不存在账外账及“小金库”的情况。部门对资金支付审批均严格按照内部财务制度执行,资金支付手续齐备。

  四、财务印鉴及密钥管理

  在财务印鉴及密钥管理方面,负责人员严格按照公司规定程序进行管理:财务专用章、财务结算章、发票专用章及人名章由财务部保管;财务专用章、财务结算章、发票专用章则由审核会计师保管,放在独立的保险柜中,密钥有审核会计师保管;人名章由出纳保管,放在独立的保险柜中,密钥由出纳保管。

  在工作交接时,部门各负责人员逐项移交,确保资料齐备方可完成交接。

  第十六篇:2024财务管理自查报告

  为了加强巴青县教育系统财务管理,规范和加强财会工作,贯彻落实《教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见》(教财[20__]21号)文件和《自治区教育厅、自治区财政厅关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知》( 藏教厅[20__]8号)文件精神,我局对我县13所学校财务财务管理工作进行了认真自查,现报告于下:

  一、组织领导

  为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我县成立了巴青县中小学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下:

  组 长:

  副组长:

  成 员:

  二、财务管理制度建立情况

  1、各校均建立了财务管理制度,做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财务。做到分工明确,责任到人。

  2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和固定财产登记制度,县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作,确保各校制度落到实处。

  三、财务管理人员配备情况

  各校均配备兼职财会人员,设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员,参加财务培训。

  四、财务管理规范情况

  (一)、我县教育系统收费情况

  1、我县义务教育阶段,全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实,所有学校均免费提供教科书、作业本。

  2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策,并得到彻底落实。

  3、在义务教学阶段,全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规定的费用。

  4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各种收费培训、补课行为。各中小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。

  总之,在我县教育系统收费中,严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。

  (二)、“三包”经费管理使用情况

  1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行。

  2、严格专款专用原则,不能挪作他用。

  3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审计。每月进行校务公开,每学期必须进行政务公开。

  4、要求和中、小学做到帐目清楚,手续齐全。

  5、合理地使用“三包”经费,把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好。

  6、各学校使用“三包”经费时,必须有两人以上同时参与,防止经费流失。

  全县中小学,做到了合理地使用“三包”经费,是国家的惠民政策,严格落到了实处。

  (三)、其他财务管理情况

  1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学校公用资金帐户,并做到收支有据,账目清晰。

  2、学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。

  3、对于大额款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。

  4、各校对于学校的资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。

  五、建议

  1、目前我县各校财务人员均为兼职,希望上级单位,能给我县各校配备专职财会人员。

  2、进一步加大财务人员培训力度,提高业务能力。

  第十七篇:2024财务管理自查报告

  按照文件精神,我镇本着实事求是的原则对镇政府、镇综合站、镇经委、镇计生站、镇经管站财务进行了全面自查。切实把财务管理和实际情况相结合,对好的经验,进行总结,对存在的问题,积极改进,从而夯实我镇各单位的财务基础工作,同时为xx年财务工作的科学管理奠定基础。现将自查情况汇报如下:

  一、总体工作情况

  (一)加强综合管理,健全财务管理岗位职责设置

  财务管理自查报告三篇各类报告

  xx年的工作中我镇严格执行财务工作规程,全面提升财务工作质量,明确各个岗位责职,使财务管理的各项制度进一步得到落实。能够按照《会计法》的有关规定从事会计工作,配备财务人员,财会人员具有一定的专业理论素质和较强业务工作能力,工作中真正做到报表的及时性,数据的真实性,资料的完整性,分析的针对性,财务的规范性,从而进一步提高工作质量,通过考核来促进基础管理。为了提高我镇财务管理水平和会计核算质量,制订了工作目标考核办法,量化、细化考核内容,实行工作目标考核责任制。

  (二)完善财务管理制度,规范财务管理行为

  xx年的财务管理工作中,我镇以抓制度建设为重点,完善了会计人员岗位责任制、财务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、财产保管清查制度、财务收支审批制度、会计档案管理保密制度等相关制度。各项制度明确财务管理的目的、界定财务管理的职责、整合财务管理的程序、统一财务管理的表单,是管理必须遵守的工作规范,也是制订、执行财务管理及相关的工作规程的依据。从而进一步完善了财务管理制度,规范了财务管理行为。

  (三)夯实会计基础工作,理顺业务流程

  对我镇发生的各项经济业务都严格取得或填制合法的'原始凭证,并对各种原始记录的格式、内容、填制方法、签章、传递、汇单反馈做了统一的要求与规范,使得会计基础工作做到真实、完整、正确、清晰、及时。在财务经费的使用上,本着节约、合理使用的原则,坚持以预算为主线,所有的支出严格按照预算执行,并合理安排用款进度,保证预算期间各阶段的资金需要。

  (四)增强账务核算准确性

  为决策提供有效支持 在财务核算上,严格业务处理程序的管理,严格财务审批制度,保证会计数据正确合法。对当天发生的业务,当天登记入帐,现金和银行存款日记帐做到日清月结。各单位并根据各项资金的性质,严格做到专款专用,账目清楚,手续齐全,没有发现挪用、私分等违纪行为。会计报表数据做到了真实准确、内容完整,报送及时并附有财务情况说明书。

  (五)加大固定资产管理工作力度

  结合我镇实际,明确了固定资产购置、领用、调拨、出租、出借等具体工作程序和要求,从而进一步规范了本部门的固定资产管理工作。在固定资产管理机制上、管理程序上、管理措施上进行了有益尝试,进一步强化了全镇的固定资产管理工作。1、审核各部门上报的固定资产购置、处置、调拨等申请计划,严格入库手续,做好帐务处理。2、定资产已经按照要求建档建册,物款相符,登记准确,没有造成固定资产流失的情况。

  二、通过自查发现工作中还存在一定的不足

  (一)财务管理力度需进一步加强 还存在管理工作上的松懈,各项制度的执行力方面有待加强,没有形成真正意义上的自我监督和自我约束机制。

  (二)财务人员素质需进一步提高 随着电算化在财务工作的应用,在规范和方便财务工作的同时,也对财务人员的素质提出了更高的要求,提高业务能力和知识水平成为我们亟待解决的问题。

  (三)内审制度需进一步健全 各单位均没有设置内部审计人员,建议上级单位制定一个统一的财务审计制度,以便遵照执行。

  三、今后工作努力的方向及措施

  (一)加强财务管理力度。 严格管理是做好财务工作的重要保障,今后的工作中我镇一定要加强财务管理力度,严格执行各项管理制度,从而进一步提高工作质量,完善财务管理制度,规范财务管理行为。

  (二)提高财务人员素质。 不断提高财务工作水平,继续通过培训和业务交流等多种方式提升财务人员的业务能力和知识水平,使之适应财务管理工作的要求。

  此次自查工作中我镇领导高度重视,科学合理地安排好自查工作,以《会计法》及其实施细则为准绳,以我镇制定的各项财务制度和办法为依据进行全面自查,通过自查工作的开展充分认识到财务核算,分析、预算工作的重要性,今后我们要依托信息化,规范基础管理,强化经费监督,深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落实到实处。

  第十八篇:2024财务管理自查报告

  一、专项活动组织与开展情况

  (一)根据工作方案,公司对本次专项活动作出如下组织部署:

  1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署,要求工作小组高度重视本次专项活动,切实查找存在问题与不足,制订整改措施并逐项落实到位,使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

  2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深局发[20xx]1号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。

  3、公司财务负责人布置专项活动工作安排,就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署,要求相关人员按规定时间认真完成自查内容,形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

  4、公司审计室按照工作方案的要求,制订审计计划并及时开展审计。

  (二)根据工作方案,本次专项活动开展情况如下:

  1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容,开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

  2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核,对自查发现存在的问题进行重点核查,并提出相应的自查核查结果,提交财务负责人审核。

  3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核,对自查底稿的内容完善提出指导意见,要求财务部按时提交专项活动自查报告。

  4、按《工作方案》要求,财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

  5、审计室按照制定的审计计划,依据深圳监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核,并就与财务控制相关内容进行审核,同时向审计委员会报告专项活动开展情况,听取审计委员会对自查工作的指导。

  6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议,并向总经理作出通报。

  7、根据自查情况与内部审计情况,形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

  二、自查内容、发现问题及整改措施

  依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定,公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范,同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此,提出以下整改措施、整改期限和整改责任人,认真加以落实:

  (一)关于财务人员培训方面存在问题:会计人员的培训需要进一步加强。整改措施:财务部将根据会计人员实际情况制订会计知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对培训计划,同时安排财务人员积极参加各职能部门与银行举行的专项培训。整改期限:20xx年9月30日前,并长期坚持。

  (二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题:

  (1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度,未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;

  (2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;

  (3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;

  (4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则的责任追究条款,缺乏可作。整改措施:根据《公司财务管理制度》等有关规定,拟定《公司财务负责人管理制度》,提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》,对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求,制订出可作的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款,对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定,且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

  (三)关于财务信息系统建设方面存在问题:财务人员对金蝶财务软件k3—v10。4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分作技能不熟练的情况。整改措施:财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与作技巧的专门培训,同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系,获得其技术指导和支持。

  (四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题:财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施:财务部对重点客户核对销售货款,并书面确认核对结果。

  第十九篇:2024财务管理自查报告

  县农业局:

  王桥镇认真按照东农〔20xx〕71号文件精神,经镇党政联系会议学习了国家四部委及省、市相关文件精神,研究决定,以纪委书记为组长,农技站长为副组长,农经、财政、民政为成员成立王桥镇农村财务管理专项检查领导小组,及时召开了全镇村级干部参加农村财务管理专项检查专题会议,认真学习了各项文件精神。使全体干部充分认识到农村财务管理的重要性。

  我镇通过对各村财务管理专项检查情况,各村财务能够按照上级有关文件精神,由镇农经站三资代理作账。农经站接受村级组织会计核算财务管理领导组自主权审核的条据,认真按照《村集体经济组织会计制度》有关规定及《会计基础工作规范》的要求,开设银行账户,统一凭证账簿、规范财务流程,全面核算反映各村经济活动管理的财务收支、结算、分配等会计事项。认真审核做账,每月1—5号统一时间为各村做账,统一建立财务操作流程,建立了农村财务管理信息化服务平台。

  1、规范了村级会计委托代理,实行村级会计委托代理,尊重了各村农民群众意愿和民主权利,保持集体资产所有权、使用权、审批和收益权,确保了财务审批权以及经济活动监督由村级组织行使。农经站切实提高了服务能力和水平。明确岗位、职责,严格了操作流程,强化了工作内部监控,落实了工作责任追究,建立健全了村级财务档案管理。

  2、落实了村级民主理财。各村务监督委员会,加强了对村级财务的民主监督工作,充分发挥了民主理财的作用。保证了农民群众对整体财务的知情权、参与权、表达权和监督权。各村组织发生各项财务活动都制定了各项财务计划以及重大财务事项决策都履行了民主程序,有会议记录等,实行了民主理财。

  3、完善了村级财务公开,各村村级组织的财务计划各项收支,各项资产资源以及债权债务和收益分配等内容,每月规定时间内在本村公开栏中公开。村“一事一议”财政奖补农业小型基础设施建设补助等拨付到村使用的财政资金,都全程公开了。

  4、规范了村级民主评议,各村干部与村级财务管理相关的工作人员,镇党委政府每年12月份进行一次,统一组织,由村务监督委员会主持,召开党员、群众代表会议对村干对其履职情况按照规定程序开展民主评议。使民主得到真正落实和发展。

  以上是我镇通过核查的情况,村级财务没有存在问题,领导组是固定的,每月各村的账目都要有组长审批。是我镇财务管理的一项制度。

  建议:请上级部门每年对村级财务人员多举行几次财务培训,使他们提高工作业务水平和素质。

  第二十篇:2024财务管理自查报告

  一、 整改活动开展情况

  公司根据贵局下发的[]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司x年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人,财务自查报告怎么写。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。

  二、 自查发现的问题及整改情况

  根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:

  (一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

  (二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司

  自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。

  各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

  (三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

  (四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

  (一)我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在20xx年12 月份公司组织安排了“财务部门20xx年度教育训练计划”。

  (二)自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

  (三)自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的 it 系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。

  针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:

  1、财务人员和机构设置基本情况

  存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。

  整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:“取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作”要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。

  整改结果:未取得会计证人员将在20xx年6 月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12 月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。

  2、会计核算基础工作规范性情况

  存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。

  整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10 号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。

  整改结果:从20xx年11 月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。

  3、资金管理和控制情况

  存在问题:

  (1)出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;

  (2)部分银行存款余额调节表未复核。

  整改措施:

  (1)明确出纳岗位工作职责,加强出纳工作管理,更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单,做到相互牵制,明确责任;

  (2)监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏。

  整改结果:

  (1)出纳人员从银行获取银行对账单,已整改安排由财务部会计人员从银行索取银行对帐单。

  (2)部分银行存款余额调节表未有专人复核,已整改由资金部负责人复核,并且签名确认。

  4、企业财务管理制度建设和执行情况

  存在问题:公司财务制度体系建设不完善,相关制度没有更新,存在部分已在执行的工作流程,没有形成书面制度文件。

  整改措施:公司依据企业会计制度,企业会计准则,企业内部控制基本规范等相关法律法规,结合公司业务特点,完善相关财务管理制度,并将已经实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化,及时修订更新相关制度。

  整改结果:现已补充部分制度:如《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订,进一步完善公司制度建设,并严格遵照执行。

  5、母公司对子公司财务管理和控制情况

  存在问题:公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查,财务、审计检查资料尚未形成明确、固定的制度控制。

  整改措施:发布公司相关审计、财务检查工作规范制度,后续对子公司检查结果形成书面报告材料。对子公司财务人员的录用、晋升、调动均通过母公司集团财务中心审核,报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批,最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司日常资金进行监控及管理,子公司每日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人,负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

  整改结果:公司制定发布 《内部审计制度》,对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改,进一步加强巡检工作管理,规范人员招聘流程、切实履行好资金审批权限,不断提升财务、审计检查工作效率,保证公司资产安全。

  三、证监局走访提出问题及整改情况

  深圳证监局于x年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相关方面问题,针对证监局提出的问题,我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果,现就整改情况报告如下:

  1、关于票据管理问题

  存在问题:支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录,未有登记购买记录。

  整改措施:建立票据管理登记台账,严格登记购买支票日期、数量及支票号码、签收人、单位等票据信息。

  整改结果:票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理,完善了台账登记内容,并遵照执行。

  2、现金日记账、银行日记账登记问题

  存在问题:缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

  整改措施:专项活动自查开展时,即已安排出纳补录现金、银行存款日记账,贵局在走访过程中已补录了大部分月份日记账。

  整改结果:手工现金、银行存款日记账现已按要求补录完毕,后续出纳严格按照要求及时登记、日清月结。

  3、关联方、董高监日常出差报销用借款问题

  存在问题:存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款,此借款全部为日常出差用的临时借款。

  整改措施:公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即归还所借日常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》,并且已遵照执行。

  整改结果:经过整改公司在x年12月31 日前所有关联方、董高监在公司的日常出差部分借款已报销,未报销借款部分已全部归还公司。

  四、 持续完善事项的长效机制和责任人

  通过此次会计基础工作专项自查整改活动,我公司根据相关法律法规的规定结合公司自身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系,建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的问题进行了深刻剖析和反思,并进行了认真整改,进一步提高我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和>规章制度,加强与监管部门的联系,不断提高依法规范运作的水平。

  根据《xx市审计局关于开展20xx年度财政财务收支自查自纠工作的通知》精神,我局结合自身实际情况,对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:

  一、健全组织,强化领导

  为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,积极开展自查自纠工作。

  二、严格清查,不走过场

  成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。

  三、认真自查,及时自纠

  按照《xx市审计局开展x年度财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

结尾:非常感谢大家阅读《2024财务管理自查报告(推荐20篇)》,更多精彩内容等着大家,欢迎持续关注作文录「Zwlu.Com」,一起成长!

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